最近个人养老金制度正式实施，就近段时间的观察来看，很多朋友对于个人养老金这项新事物的了解还是比较少的，可能停留在“开户就能领红包”的阶段；又或者是有一点心动，但又一知半解，比较犹豫。

小广汇总了大家问得比较多的问题，在这里统一解答，希望能帮助你理解个人养老金制度的全貌，从而决定是否参与其中。

(资料图片仅供参考)

这期内容将主要解答以下5个问题：

1. 个人养老金到底是什么？

2. 参加个人养老金对我有什么好处？

3. 哪些人比较适合参加个人养老金投资呢？

4. 如何参加个人养老金投资？

5. 个人养老金产品如何选择？

个人养老金大家可能不太熟悉，但他的另外两兄弟大家一定听说过。

如果有交社保，大概率会了解到基本养老保险。这其实就是由国家统筹、在大家未来退休时支付的养老金，也被称为中国养老体系的第一支柱。

部分就业单位还会额外提供企业年金 / 职业年金，参加了的朋友可以在退休之后再得到一笔额外的养老金。这是养老的第二支柱，但目前参与比例很低。

个人养老金则是养老的第三支柱。顾名思义，个人养老金是个人为自己准备的资金，可以投资于公募基金、储蓄存款、银行理财、商业养老保险等规定的产品，并且投什么完全是由投资者自己决定的。为了鼓励大家参与其中，国家也出台了一些支持政策。

总的来说，基本养老保险、企业年金、个人养老金，这“三兄弟”共同构成了我国养老的三大支柱。

你可能还会疑惑，我已经交了基本养老保险还有企业年金，为什么还要自己再交一笔钱养老？

第一个问题里，我们提到了国家的支持政策，这主要就是税收递延优惠。

怎么回事呢？通过缴纳个人养老金，我们每人每年可以获得最多1.2万的税收递延额度。这1.2万元，在缴费当年是不需要缴纳个人所得税的，等到退休提取养老金时，再按照3%的税率缴税。

举个例子大家可能比较容易理解，假设你今年30岁，预计60岁退休，每年收入15万，那么适用的税率应为10%。而通过投资个人养老金，能将其中1.2万元收入的税率降低为3%，并在退休后才征收，因此，30年下来总共可以省下1.2*（10%-3%）*30=2.52万元。

当然，能省多少钱，跟你的投资时长以及收入密切相关，可以参考下面这张表，看看对应的节税额是否能让你心动。

表：不同年龄在各级税率下

对应的节税额（元）

注：假设12000元抵扣额全部位于相应级数内，退休年龄按60岁计算。各税率对应税前收入暂未考虑五险一金及专项扣除。

有一点需要提醒大家，这里的1.2万元并不是直接少交1.2万的税，而是抵减应税收入，可以跟房贷等专项附加扣除类比理解。

在以前的文章里，小广曾测算过我国的基本养老金替代率，大概是在30%~50%左右，相对于世界银行建议的70%是比较低的。

而参加个人养老金，则能在一定程度上形成补充。打个比方，如果每个月投入1000块钱，并达到6%的年化收益率，那么30年下来本金+收益可以达到100万元。

不是说投了个人养老金就一定能赚到钱，但是，这至少是一个改变自身认知的契机。早日规划养老，精选匹配自身风险偏好的优质养老金基金，在长期投资中充分享受复利，可以让我们的晚年更有保障。

如果你同时满足以下这些条件，那么小广是建议你开设个人养老金账户的：

1. 个税边际税率在10%及以上，即年收入至少在9.6万元以上（不考虑五险一金及专项附加扣除）。由于个人养老金在领取时需按3%征税，这意味着只有边际税率超过3%的朋友才能够享受到实打实的税收优惠。

2. 在退休之前，这部分钱暂时不需要使用。这意味着即便这笔钱暂时取不出来，也不会对你的生活有很大影响，可以专门作为养老的储备。所以说，临近退休的人（如5、10年后即可退休）参与个人养老金，在获得节税效果的同时，其锁定的时间也相对较短。

3. 正在中国境内缴纳社保，并且缴纳城市为北京、上海、广州等36个个人养老金试点城市。这是参与个人养老金的前提条件，不清楚试点城市的朋友，可以进行了解哦~

个人养老金是一项非常长期的投资，小广衷心地希望大家都能考虑清楚，如果选择加入，那就把这当成是一辈子的“约定”；切忌为了当前的蝇头小利冲动投资，而后又因急用钱无法提取而懊恼，相信大家都能做出理智的判断~

能看到这里，看来你确实有参与个人养老金的意向。接下来，小广就跟大家讲讲，参加个人养老金的具体流程以及注意事项。

在投资个人养老金之前，我们需要通过银行App或者柜台开设一个个人养老金资金账户，大家选一家自己习惯使用的即可。

这个账户就相当于个人养老金卡，只能开设一个，在投资各类个人养老金产品以及将来领取养老金时，都需要通过这个账户来操作，以保证资金的专款专用。

可能还有朋友还听说有一个个人养老金信息账户，这个账户主要是用来做信息记录、查询跟服务的，平常交易基本用不着，在商业银行开设资金账户的时候会顺便开启的。

选择一家具备个人养老金产品销售资格的平台，绑定个人养老金资金账户，挑选合适的养老金产品进行投资。

目前个人养老金账户的每个自然年的缴费上限是1.2万元，但每次交多少钱是比较灵活的，可以一次性缴纳，也可以按月、分次缴纳。

比方说今年快到年末了，可以选择一次性交够1.2万元，把税收优惠拉满；明年可以考虑每月定投1000元，省心省力。

至于如何去选择投资产品，小广这里想先卖一个关子，下一个问题再为大家解答。

在你往个人养老金资金账户存入资金之后，你就可以申请个税递延了。

大家可以下载最新版的“个人所得税APP”，通过“个人养老金扣除信息管理”功能进行申报，具体可以参考这篇由中国税务报出品的操作指南。

等到大家达到退休年龄，或者满足出国定居等规定的其他情形，就可以提取个人养老金了。

跟存入时类似，取出时，也可以选择分次或者一次性提取。但需要注意，提取时银行会按3%的税率代扣代缴税款，剩下的钱则会转到我们的社保卡上，最终通过社保卡领取资金。

看到这里，相信你对个人养老金已经有了比较充分的了解，但要让个人养老金发挥作用，还需要我们合理地去选择适合自己的产品。

目前，个人养老金可以投资的产品包括公募基金、储蓄存款、理财产品及商业养老保险四大类。这些产品的特点具体如下：

注：公开资料整理，仅供参考

值得提醒的是，在选择养老金产品时，大家一定要根据自己的风险承受能力去选择。从风险的角度，储蓄存款、商业养老保险、银行理财、公募基金的风险是依次上升的。

但也不是说风险越小就越好。超长期投资，要重视权益资产的投资占比。毕竟只考虑安全性，可能也会错过收益机会。对于个人养老金这种超长期投资，适当地增加权益类资产的配置比例，或许是一个不错的选择。

从长期来看，权益类资产的表现其实比存款、保险、银行理财要更好。近10年，沪深300的年化收益率达到了6.36%，而偏股混合型基金指数更是达到了12.97%（数据来源：Wind，截至2022年11月30日）。虽然中间不免有些波动，但从数十年的维度来看，这些波动也不过是过眼云烟，最终的表现依然令人振奋。

因此，如果您离退休时点还比较远，那么适当配置一些收益和风险相对较高的产品类型（如公募基金），可能会更有助于利用这笔长期不动的钱创造出更大回报。

目前，符合个人养老金条件的公募基金可以分为两类：

一是养老目标日期基金，这类产品的权益仓位会根据到期日逐步下调，如果你有较为明确的退休日期（如2040年退休），或者希望能根据自身年龄自动调整产品风险等级，那么这类产品是相对适合的。

二是养老目标风险基金，这类产品的权益仓位比较明确，大致可细分为稳健、平衡、进取三类，如果你还没有相对明确的退休日期，或者你对自己的风险偏好、承受波动的能力比较了解，具备一定的投资经验，可以在目标风险型的养老基金中选择适合自己风险档位的产品。

如果想进一步了解，大家查阅小广之前的文章。

以上的五个问题，就是小广想要跟大家分享的全部内容了。养老投资一旦开始，便是十几年、几十年要持续的事情，大家大可不必急于在短时间内做出决定，在充分了解、认真思考之后，再决定也不迟。

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为了帮助大家更好的了解个人养老金投资，我们邀请了资产配置部基金经理曹建文来做分享，希望能回答部分粉丝的疑惑。

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风险提示：如果您购买的产品为养老目标基金，产品“养老”的名称不代表收益保障或其他任何形式的收益承诺，产品不保本，可能发生亏损。请您仔细阅读专门风险揭示书，确认了解产品特征。个人养老金基金份额是根据相关法律法规，针对个人养老金投资基金业务设立的单独份额类别，个人养老金基金份额的申赎安排、资金账户管理等事项还应同时遵守基金法律文件及关于个人养老金账户管理的相关规定。投资于个人养老金基金份额的特有风险，包括基金在运作过程中可能被移出个人养老金可投基金名录导致投资者无法继续申购的风险等。以上内容不构成任何投资建议，投资有风险，选择需谨慎。基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽职的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。投资人购买基金时应详细阅读基金的基金合同和招募说明书等法律文件。基金管理人管理的其他基和其投资人员取得的过往业绩不预示其未来表现。